¿Qué considera el SAT como actividades vulnerables?

El SAT clasifica actividades económicas según el riesgo que representan
El SAT pone especial atención en estas actividades | Fuente: Especial

Dentro de las tareas que realiza el SAT (Servicio de Administración Tributaria), se encuentran el vigilar las actividades económicas de los contribuyentes llevan a cabo de acuerdo al riesgo que representa el origen del dinero. Por esta razón, te compartimos a qué llaman actividades vulnerables.

¿Qué considera el SAT como actividades vulnerables?

De acuerdo al artículo 17 de la Ley para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, las autoridades fiscales como el SAT consideran las siguientes actividades como vulnerables:

Se busca evitar lavado de dinero u otros actos ilícitos | Fuente: Especial

  • Actividades vinculadas a juegos, apuestas, concursos y sorteos.
  • Emisión de tarjetas de servicios, crédito, prepago o cualquiera que constituya un medio de almacenamiento de valor monetario.
  • Emisión y comercialización de cheques de viajero.
  • Prestación de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles.
  • Comercialización de metales preciosos, piedras preciosas, joyas, relojes que involucren la compra y venta de estos bienes.
  • Subastas de obras de arte que superen operaciones a 2 mil 400 veces el salario mínimo, poco más de $340 mil pesos.
  • Comercialización de vehículos nuevos o usados ya sean aéreos, marítimos o terrestres cuyo valor supere  los 3 mil 200 veces el salario mínimo $453 mil pesos.
  • Servicios de blindaje de vehículos.
  • Prestación de servicio de traslado o custodia de dinero o valores.

Se debe llevar un registro detallado de las actividades | Fuente: Especial

El objetivo de clasificar estas actividades por parte del SAT es evitar posibles actos de evasión fiscal o lavado de dinero por parte de organizaciones delincuenciales, ya que en estas operaciones se suelen mover grandes flujos de dinero que serían difíciles de rastrear.

Finalmente, si en tu caso llegas a realizar este tipo de actividades, como la comercialización de vehículos, metales preciosos, inmuebles o cualquiera que estipule la LFPIORPI, es conveniente que te acerques a un grupo de contadores que te ayuden a cumplir con tus obligaciones fiscales para evitar sanciones.

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